Quand une princesse s'échappe de son entourage pour explorer New York au cours de Noël, elle rencontre un jeune homme qui montre le beau étranger de son côté de la ville.
Eliott est un jeune garçon rêveur qui adore dessiner, et qui doit travailler au club de plongée avec son père. Mais un jour, Isaac, le personnage d'un de ses dessins, prend mystérieusement vie...